20代の資産運用迷走日記

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今年も確定申告の時期がきた。平成29年分から医療費控除に変更点と基本的な申告方法を解説する!

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今年もこの時期がきた。

 

めんどくさいけどお金が戻ってくるので必ず確定申告は行いたいです。

 

 

平成29年分の変更点

平成29年分の確定申告から医療費控除の申請方法に変更があります。

 

 

  • これまで⇨領収書全ての提出が必要
  • 今年から⇨明細書(医療費を集計した用紙のみ)提出でOK。領収書は自宅で5年間保管する必要あり。

 

また、セルフメディケーション税制が新しく始まりました。

 健康の保持増進及び疾病の予防に関する取組を行った方が、12,000円以上の対象医薬品を購入した場合には、「セルフメディケーション税制」(通常の医療費控除と選択適用)を受けることができます。

つまり、ドラッグストアなどで対象の医薬品を購入した場合は控除の対象になるってことです。

対象の医薬品は↓の厚労省のホームページにのっています。

セルフメディケーション税制(医療費控除の特例)について |厚生労働省

 

 

ただし、医療費控除との選択適用なのでどちらがお得か試算すると良いです。

重要なお知らせ <医療費控除が変わります>:平成29年分 確定申告特集

試算について↑のリンクから計算フォームに入力することで行えます。

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確定申告は必ず行うべき

還付されるものがあれば、確定申告は必ず行うようにしたいです。

我が家の確定申告の目的が↓の3点。

 基本的には会社での年末調整で生命保険料控除など行えるのですが、年末調整で申告できなかった部分について確定申告で補うイメージです。

 

ふるさと納税には確定申告しなくても済むワンストップ特例制度というのがありますが、こちらも正直めんどくさいです。医療費控除など他に申告するものがある場合は利用できないし。。 

 

 

 

確定申告の流れ

↓の国税庁の専用ページから申告書を作成します。

【確定申告書等作成コーナー】-TOP-画面

 

事前に準備するもの(我が家の場合)

源泉徴収票、特定口座年間取引報告書、ふるさと納税受領証明書は各機関から郵送などで送られるはずです。

 

医療費控除の事前準備

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赤線の医療費集計フォームから様式をダウンロードします。

 

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領収書などを元にエクセルに入力し、医療費の集計を行います。

 

 

ここまで準備できれば実際に申告書を作成します。

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では、作成開始を。

過去に申告したデータを保存している場合は矢印の「過去の年分のデータ利用」を選ぶと楽です。

 

提出方法の選択

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確定申告の方法にはe-Taxを利用して申告する方法と、申告書を作成し印刷して提出する方法があります。

e-Taxを利用して申告する場合

メリット:税務署に行く必要がない。

デメリット:事前準備でicカードリーダライタマイナンバーカード(顔写真入り)が必要になる。

書面での提出はメリット、デメリットが逆になるので好きな方を選ぶと良いです。

ちなみに我が家はマイナンバーカードも持ってないし、icカードリーダライタを購入するのも勿体無いので申告書を印刷して税務署で提出します。

 

 

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医療費控除、ふるさと納税、株の損失繰越は全て所得税コーナーで行えます。

 

 

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申告書の様式をイメージした入力画面で申告書を作成すると分かりやすいので必ずチェック。

 

所得⇨控除の順で入力します。

所得の入力

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まず、給与を源泉徴収票を元に入力します。

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ここは源泉徴収票のまま入力すればOKなので簡単です。

 

配偶者控除の入力(配偶者がいる場合)

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配偶者の給与金額欄には配偶者の源泉徴収票の給与支払額を入力します。

 

控除の入力

次に控除の入力をします。

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まずは医療費控除から。

 

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医療費控除orセルフメディケーション税制から選択。我が家は医療費控除です。

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事前準備で作成した医療費集計フォームを読み込めばOK。

 

寄付金控除(ふるさと納税)の入力

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寄付した自治体から送られてくる証明書をもとに寄付年月日、寄付先、寄付金額を入力します。 

 

株式の入力

ちなみに証券口座を特定口座(源泉徴収あり)で開設していれば、証券会社が代わりに確定申告を行ってくれるので、そもそも確定申告を行う必要はありません。

 

確定申告を行う必要があるのは特定口座(源泉徴収なし)を開設している場合、複数の証券口座を開設しており損益を合算したい場合、損失を繰越したい場合などが考えられます。

 

 

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上場株式等の譲渡所得等を選択。

 

課税方法の選択

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株式では総合課税と分離課税が選択できます。

 

総合課税は株の譲渡益が他の所得と合わせて課税(累進課税)され、

分離課税は株式での利益に対して一律に所得税15%、住民税5%が課税されます。

 

僕は分離課税を選択しています。

 

特定口座年間取引報告書の入力

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証券会社から送られてくる特定口座年間取引報告書の内容をそのまま入力します。

 

還付額の確認

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全て入力が完了すると、還付額を確認することができます。

 

提出時必要書類

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提出時に添付する書類として、本人確認書類(マイナンバー必須)、源泉徴収票、各種控除証明書類が必要となります。

 

あとは税務署に持っていけば、後日還付金が指定口座に振り込まれます。

 

以上、確定申告の方法と医療費控除の変更点についてでした。

ありがとうございました。